préstamo no era para capital de trabajo, sino era para una inversión expectativa, ficticia de riesgo. También mediante el engaño, porque mediante el concierto con funcionarios del banco y con tal vez los principales directivos del Banco Latino, se dieron ellos mismos una calidad simulada mediante engaño o tal vez, falsificación de documentos, no tenemos ese elemento de falsificación de documentos pero tenemos el elemento del engaño, para obtener un provecho ilícito. El provecho ilícito fue el otorgamiento de los créditos a los cuales ellos no calificaban. En consecuencia, estos solicitantes del crédito, con autoría y complicidad de los funcionarios del banco lograron obtener un provecho patrimonial mediante el engaño, la astucia o la ardid, en agravio de una persona natural que era el banco, en sí como persona natural y de sus ahorristas. Por eso es que nosotros hemos relatado, en esta denuncia, que aquellas solicitudes no contaban con la información mínima requerida, se había obviado que las garantías tenían carácter subsidiario. Por lo tanto, el crédito debía ser evaluado. Los créditos obtenidos fueron inmediatamente dirigidos a través de Argos, empresa vinculada al Presidente de Directorio, para comprar acciones en *Volkan* y estos peticionarios de los créditos ni siquiera hacían utilización de ello, sino que solamente lo que hacían eran pedir el crédito pero para agraviar al banco, para favorecer a una empresa que era Argos y la adquisición de compra de acciones de *Volkan* que en realidad significaba pues, una pirámide creada por las empresas Picasso. Este crédito que se le otorgó debía haber tenido en cuenta la capacidad de pago del deudor, o sea de ellos mismos, que está definida fundamentalmente por su flujo de fondos y sus antecedentes crediticios, hecho que no ocurrió en este caso, por el favorecimiento que con la complicidad de los funcionarios del banco se les otorgó. Ocurrió lo mismo, lo mencionado anteriormente. Los denunciados Ana María Herrera y Francisco De Angelo, funcionarios del Banco Latino, emitieron memorándums para que la deuda que ya había vencido en un mes determinado en setiembre del 98, se prorrogue sin el cobro de intereses ni moras, eso está acreditado en los documentos que hemos tenido a la vista y lo que constituye también que estas personas estarían vinculadas en esta actividad delictiva, por eso es que también los estamos consignando. Respecto a esto, se nota claramente en este documento que no se les ha cobrado ningún tipo de interés, ni tampoco llegaron a devolver la deuda, aplazando los créditos en forma dolosa para engañar a la propia institución y para engañar a la Superintendencia También hubo una inadecuada calificación del crédito, porque en su mayoría de casos se les otorgaba calificaciones con un grado de riesgo de deudas que no les correspondía, lo ponían como normales cuando algunas ya eran irrecuperables o de muy dudosa recuperación. Finalmente, vamos a mencionar a las personas denunciadas por el delito de concentración crediticia, ya lo hemos mencionado, los señores Jorge Picasso Salinas, Julio Pflucker Arenaza, Alfredo Raffo Castillo. Son los tres denunciados por delitos de concentración crediticia y los señores Pilar del Carmen Arana Benavente, Apoderada de Créditos era la que aprobaba los créditos por los delitos de estafa en agravio del Banco Latino y de sus ahorristas; Víctor *Harth Walker* Burgos, Gerente de Contraloría de Créditos, Francisco De Angelo, que ya lo hemos mencionado; Ana María -41-