Comisión de Delitos Económicos y Financieros 1990-2001 Área de Bancos 3-jul-02 1. Introducción 1.1 Mandato La Comisión Investigadora Especial, de acuerdo al mandato recibido por el Pleno del Congreso el 11 de agosto del 2001 y en uso de las atribuciones conferidas por el Art. 97º de la Constitución Política del Estado y el Art. 88º del Reglamento del Congreso, ha desarrollado acciones de investigación sobre la manera en que se llevó a cabo el proceso de liquidación de la Banca de Fomento Estatal durante la década pasada. La Comisión Investigadora encargó la elaboración de un Informe de Investigación de Delitos Económicos y Financieros en el Proceso de Liquidación de la Banca de Fomento, donde se evalúe la gestión de las Comisiones encargadas de la liquidación de estas. Dicho trabajo comprende las gestiones de las Comisiones liquidadoras en el periodo 1992-1995, la gestión de la Comisión Administradora de Carteras 1995-2002 y la Gestión del CEPRI de las Carteras 200-2001. 1.2 Objetivo El objetivo definido para el presente informe fue evaluar la gestión de las Comisiones antes mencionadas cuantificando los resultados económicos para el Estado, estableciendo los inventarios de activos y cartera de créditos e identificando los posibles delitos económicos y financieros de responsabilidad de funcionarios y personal del MEF así como de las Comisiones. 1.3 Metodología La principal restricción para la preparación y avance del informe ha sido la dificultad para disponer o acceder a la información ya que la duración del proceso se ha prolongado 10 años. Se solicitó a la Comisión Administradora de Carteras información correspondiente al periodo 1992-1995, en especial la referente al Inventario de la Cartera de Créditos al inicio de la Liquidación y la evolución anual de la misma. La Comisión Administradora de Carteras no dispone de la información referente a la Cartera de Créditos en el periodo inicial de liquidación y menos aún la evolución anual de la misma y manifiesta que necesitaría, para su preparación, de recursos adicionales y de un plazo cercano a un año. Por ello se solicitaron los listados de los 100 mayores deudores correspondientes a los años 1992, 1995, 2000 y 2001. Inicialmente, sólo se alcanzó a la Comisión el listado de los 100 mayores deudores de los Bancos Industrial, Minero y de la Vivienda al 31.12.01 y del Banco Agrario al 31.12.2000, con sus saldos deudores desagregados en Principal e Intereses, no así las garantías correspondientes. Posteriormente la Comisión Administradora de Carteras alcanzó el listado de los 100 mayores deudores del Banco Industrial al 31.12.91 y de las garantías a la misma fecha, en cambio en lo referido al Banco Minero se alcanzó el listado de los 49 mayores deudores al 31.12.91 y 31.12.95, así como la relación de garantías al 31.12.92 y al 31.12.01. Asimismo, se solicitaron a la Comisión Administradora de Carteras los expedientes y la documentación técnica y legal de un conjunto de 26 préstamos, 8 bienes adjudicados, 3 transacciones de pago y 6 ventas de cartera. Sólo se recibió la información completa referente a bienes adjudicados y 10 expedientes de los otros casos, a pesar de ser