INFORME FINAL DE LA COMISIÓN INVESTIGADORA ENCARGADA DE INVESTIGAR EL PAGO DE PRESUNTAS COIMAS A FUNCIONARIOS PERUANOS POR PARTE DE LAS EMPRESAS BRASILEÑAS ODEBRECHT, CAMARGO CORREA, OAS, ANDRADE GUTIÉRREZ, QUEIROZ GALVAO Y OTRAS, DESDE EL INICIO DE SUS ACTIVIDADES HASTA LA FECHA, POR CUALQUIER FORMA DE CONTRATO CON EL ESTADO PERUANO. Del análisis de los documentos, se observa que existen facturas e Informes, que no detallan en forma independiente el concepto del pago. Se ha encontrado que en una misma factura se cancelan por pagos a cuenta, pagos por adelantos, pagos por valorizaciones, pagos por saldos, pagos a cuenta del IGV, entre otros, dificultando de esta manera el control financiero. De igual manera, vemos que en una ―factura‖ se ha realizado pagos con más de un cheque, algunos importes se han cancelado en moneda nacional y otros en moneda extranjera. En otros casos no se tiene el número de cheque, ni se indica la transferencia interbancaria, con lo cual no se está cumpliendo el principio de Unidad de Caja dispuesto en las normas del Sistema Nacional de Tesorería (Ley 28212). Estos hechos se han observado en los 4 tramos analizados: Fecha Tramo Cheque Factura S/. 26/04/2011 T II 11000553 SALDO V. PER.FI Concepto Fact. 001-119 7,178,194.56 $ 26/04/2011 T II 61355428 SALDO V. PER.FI Fact. 001-119 3,500,111.40 26/04/2011 T II S/CH A CTA V. PER. F Fact. 001-119 0 20,962,516.62 11/12/2009 T II 20092786 A CTA (V.NETA) V.P.F Fact. 001-058 0 11/12/2009 T II 20092788 A CTA (IGV) V.P.F Fact. 001-058 5,415,357.00 11/12/2009 T II 20092787 A CTA (V.NETA) V.P.F Fact. 001-058 0 9,913,686.69 11/12/2009 T II 20092787 A CTA (V.NETA) V.P.F Fact. 001-058 0 10.00 11/12/2009 T II 20092789 SALDO (IGV) V.P.F Fact. 001-058 47,498.94 10/05/2011 S/CH A CTA VAL Nº 07 OBRA AD. Fact. 001-0224 0 10/05/2011 T III T III 11000614 A CTA VAL Nº 07 OBRA AD. Fact. 001-0224 9,218.33 10/05/2011 T III S/CH A CTA VAL Nº 07 OBRA AD. Fact. 001-0224 0 35,048.39 182,315.09 25,825.54 10/05/2011 T III 10/05/2011 T III 11000613 A CTA VAL Nº 07 OBRA AD. Fact 001-0224 48,351.75 11000615 SALDO VAL Nº 07 OBRA AD. Fact 001-0224 13,451.65 10/05/2011 T III 61355833 SALDO VAL Nº 07 OBRA AD. Fact 001-0224 34,630.45 26/10/2009 T III 20092239 A CTA (V.NETA) VAL PER F Fact. 001-057 0 26/10/2009 T III 20092238 A CTA (V.NETA) VAL PER F Fact. 001-057 9,036,386.81 26/10/2009 T III 20092240 A CTA (V.NETA) VAL PER F Fact. 001-057 0 13,407,377.19 09/11/2009 T III 20092433 SALDO (V.NETA) VAL PER F Fact. 001-057 0 09/08/2011 T IV 11001249 VAL. MA. EM. EXP 1 Y 2 Fact 001-0146 61,435.15 09/08/2011 T IV 11001250 VAL. MANT. EM. EXP 3 Fact 001-0146 94,921.12 09/08/2011 T IV 62920866 VAL. MANT. EM. EXP 3 Fact 001-0146 4,995.86 09/08/2011 T IV 11001252 VAL. MANT. EM. EXP 12 Fact 001-0146 68,048.51 09/08/2011 T IV 62920869 VAL. MANT. EM. EXP 12 Fact 001-0146 3,581.50 09/08/2011 T IV 62920865 VAL. MANT. EM. EXP1 Y 2 Fact 001-0146 3,233.42 09/08/2011 T IV 11001251 VAL. MANT. EM. EXP 10 Fact 001-0146 16,057.49 09/08/2011 T IV 62920867 VAL. MANT. EM. EXP 10 Fact 001-0146 845.12 22/10/2015 I Nor 15002685 CRPAO CUOTA.15 1R e Fact. 001-1597 36,806,157.20 22/10/2015 I Nor 92069681 CRPAO CUOTA.15 1R e Fact. 001-1597 1,737,250.63 22/10/2015 I Nor 15002686 CRPAO CUOTA.15 1R e Extractos de pagos del MTC Fact. 001-1597 4,887,857.68 1,137,977.73 1,968,509.86 Página 81 de 650