Profundizar las investigaciones respecto a la emisión del Decreto de Urgencia N° 034-99,
con la finalidad de establecer si su emisión transgredió el artículo 7° de la Ley de Bancos,
que prohíbe al Estado participar en Banca de primer piso.
Ejercer una Supervisión sobre la labor de las Sociedades Auditoras que dictaminan los
estados financieros de las empresas del Sistema Financiero y de Seguros, ya que
actualmente existe un vacío legal al respecto. Al respecto, la SBS ha manifestado que no
le compete; por lo tanto no se ejerce una supervisión sobre los dictámenes de los
trabajos de auditoría.
Revisar, con la opinión de las instituciones bancarias y financieras, las normas sobre la
clasificación de créditos, ya que la normatividad vigente no permite que se apliquen
uniformidad de criterios entre el ente supervisor y las instituciones supervisadas. Tal como
se evidencia en el trabajo de investigación.
Los patrimonios fideicometidos producto de procesos de titulización que realizan las
instituciones bancarias y financieras, sobre los cuales se emiten valores que son
colocados en oferta privada, deberían estar sujetos al un determinado tipo de supervisión,
ya que tienen incidencia directa en la situación financiera de dichas instituciones debido a
que el deterioro de dichos patrimonios conlleva directamente a la constitución de
provisiones.
Profundizar las investigación sobre la operación de compra venta y adquisiciones
temporal de 42’036,740 acciones preferentes representativas del capital social del ex
Banco Wiese Limitado, que representaba en ese momento el 12.26% del capital social del
banco. Con la finalidad de determinar si se cumplieron con todos los requerimientos de la
normatividad del Mercado de Valores en la medida que estas acciones se negociaban en
la Bolsa de Valores de Lima.
Determinar: 1) por qué es que el Estado no licuó totalmente la participación de los
accionistas privados del Banco Wiese Ltdo.; y 2) porqué el Estado no se cubrió
adecuadamente en el otorgamiento del aval por US$ 195 millones, en beneficio de los
accionistas del ex Banco Wiese Ltdo.
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