Comisión de Delitos Económicos y Financieros 1990-2001
Área de Bancos
3-jul-02
INDICE
1. Introducción .......................................................................................................................1
1.1 Mandato ........................................................................................................................1
1.2 Objetivo.........................................................................................................................1
1.3 Metodología ..................................................................................................................1
2. Antecedentes a la disolución y liquidación de la Banca de Fomento ................................2
3. Análisis y Evaluación de las Liquidaciones de la Banca de Fomento................................4
3.1 Análisis de las Normas Legales aplicadas. ...................................................................4
3.2 Acciones de supervisión y control de la Superintendencia de Banca y Seguros. .......10
3.3 Revisión del inventario de activos recibidos ..............................................................10
3.4 Análisis y Evolución de la Cartera de Colocaciones ..................................................14
3.5 Recuperaciones, valor de las recuperaciones..............................................................22
3.6 Magnitud de la deuda convertida a cero a consecuencia de dispositivos legales .......23
3.7 Análisis y evaluación de la gestión del CEPRI...........................................................24
4. Cartera de créditos directos de COFIDE transferida al MEF ...........................................25
4.1 Proceso de selección del consultor para el programa de transferencia de la cartera ..25
4.2 Valorizacion de la cartera de Créditos. .......................................................................26
4.3 Resumen de la Valorización de la Cartera..................................................................27
4.4 Efecto de la desincorporacion de la cartera sobre el patrimonio de COFIDE ............28
4.5 Convenio de cesion de derechos de la cartera de Créditos de COFIDE al MEF........28
4.6 Administración de la cartera transferida al MEF por COFIDE. .................................29
4.7 Administración de la Cartera de Créditos por la CAC ...............................................30
5. Resumen Ejecutivo y conclusiones...................................................................................30
5.1 Marco Legal ................................................................................................................30
5.2 Colocaciones y Activos de la Banca de Fomento......................................................31
5.3 Costo para el Estado Perúano ....................................................................................32
5.4 Cartera de Créditos Directos de COFIDE transferida al MEF ...................................32
5.5 Posibles Irregularidades ..............................................................................................32
5.6 Recomendaciones .......................................................................................................33
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