II.4. Caso: Banco NBK y Banco Nuevo Mundo, una primera aproximación Mediante el Decreto de Urgencia Nº 108-2000, del 27 de noviembre del 2000 se creó el Programa de Consolidación del Sistema Financiero. El objetivo de este programa fue facilitar la fusión o absorción de las empresas financieras. El programa establece que el banco a ser transferido debía ser valorizado por una sociedad auditora según el mecanismo acordado por las partes. Previamente debía establecerse claramente el bloque patrimonial (activos y pasivos) que sería absorbido por el Banco adquiriente. En caso que la valorización de este bloque patrimonial resultase negativa (valor de pasivos mayor al valor de activos), los recursos del Fondo de Seguro de Depósito cubrirían dicho déficit. Si estos recursos terminaban no siendo suficientes, el Estado cubriría la diferencia conlos bonos del Tesoro Público destinados para este programa. Los primeros bancos en acogerse al programa fueron el Banco Interbank y el Banco Latino, concretándose así a absorción de un bloque patrimonial del Banco Latino por parte del Interbank. También se utilizaron recursos de este programa para apoyar la fusión entre el Banco Financiero y el NBK Bank (que había sido intervenido en diciembre del 2000). El Banco Nuevo Mundo (también intervenido en diciembre del 2000) y el Banco Interamericano de Finanzas buscaron acogerse, pero la operación no llegó a concretarse. Sobre el régimen de intervención aplicado al Banco Nuevo Mundo y al Banco NBK Bank, existen serios cuestionamientos por parte de distintos sectores, lo cual amerita una investigación profunda de los casos. A continuación haremos una breve revisión de los principales hechos relacionados con ambos casos. La intervención del Banco Nuevo Mundo y el NBK Bank De acuerdo a los informes remitidos por la SBS a esta Comisión, durante el segundo semestre del 2000, el Banco Nuevo Mundo experimentó un pérdida de confianza del mercado, traducido en una reducción del nivel de depósitos, que se aceleró en el mes de noviembre. Dados los problemas de fondeo y para afrontar el pago de obligaciones, en un primer momento recurrieron a recursos disponibles; teniendo luego que cubrir los requerimientos de encaje bancario con préstamos interbancarios y redescuentos del BCR. Finalmente, y antes de la intervención, el banco habría tenido que recurrir a vender parte de su cartera a otros bancos, para obtener liquidez y afrontar el pago de obligaciones. A inicios de diciembre, los retiros de depósitos se agravan ocasionando que el banco tenga una posición deficitaria en la Cámara de Compensaciones del BCR, situación que terminó con la intervención del banco. En octubre del 2000 el banco recurrió de manera continua a préstamos interbancarios diarios, que representaban la cuarta parte del encaje exigibles por el BCR. En el mes de noviembre se incrementó el uso de interbancarios, recurrieron a operaciones de redescuento con el BCR y efectuaron operaciones de reporte con Certificados de Depósitos, con el objetivo de mantener la cuenta corriente con el BCR a los niveles exigibles por el BCR. Así, el 11 de diciembre los retiros mediante cheques de gerencia, llevaron al banco a tener una posición en 100